裕安区“四全面”扎实有序推进预算绩效管理工作

今年以来，裕安区牢固树立绩效理念，持续聚焦“全方位、全过程、全覆盖”的预算绩效管理要求，立足中心主要职责, 扎实有序开展预算绩效管理工作。

一是全面加强指标库建设。裕安区建立了以财政和部门分别作为责任主体的共性指标、个性指标动态更新维护机制，规范预算绩效指标库管理。按照高度关联、重点突出、量化易评的原则，绩效指标编制要求做到定性指标与定量指标相结合，以定量指标为主、定性指标为辅，科学有效、实用性强。建成的《指标库》包括21类分行业分领域绩效指标和1类共性项目绩效指标，其中分行业分领域绩效指标共涉及21个行业领域，72个资金用途，计2636条；共性项目绩效指标即“通用类”指标包括办公经费、基建工程、会议事务等15个资金用途，计615条。2023年动态更新23条。

二是全面推进事前绩效评估。继续推进绩效管理关口前移，全面推进事前绩效评估与项目入库实质性融合，督促指导预算单位开展事前评估，将评估、审核结果作为新出台重大政策、重点项目入库的必要条件，全面打通项目立项、政策制定与预算审核间“最后一公里”。2024年预算编制工作中，预算部门对44个项目开展事前绩效评估，涉及财政资金1.28亿元。

三是全面做实部门预算编制。通过多层次开展预算绩效管理培训，提升预算单位绩效管理业务能力和水平。在部门预算编制中牢固树立“花钱必问效，无效必问责”的绩效管理理念，对预算入库项目进行集中评审和绩效目标审核，全面推进绩效目标管理与预算编制深度融合。审核过程中，针对各预算部门绩效目标编制不科学、绩效指标设置不清晰等情况，区财政部门组织专业人员进行沟通指导，逐一进行修改完善。2023年，裕安区已完成全区84个预算单位申报的绩效目标和部门整体绩效目标审核调整工作，大幅提高2023年度绩效指标编审质量。

四是全面落实绩效运行“双监控”。对2023年全部项目支出和部门整体支出实施绩效目标和预算执行“双监控”，实现财政资金绩效运行监控全覆盖。由区财政局预算绩效中心牵头，组织84个预算部门对部门本级和下级单位1694个项目1-8月份的预算执行情况和绩效目标实现程度开展集中监控，涉及财政资金55.83亿元。对未达到序时进度的项目，分析原因，提出下一步改进措施。收回预计年底前无法落实到具体项目及绩效目标偏离度较大的项目资金统筹用于经济社会发展亟需支持领域。（ 裕安区财政局   王娟球 ）