为贯彻中央、省、市有关文件精神，积极推进预算绩效管理工作，提高财政资金使用效益，加快建成全方位、全过程、全覆盖的预算绩效管理体系,根据2024年度绩效评价工作安排，裕安区财政局对2023年城区环卫作业购买服务费等12个重点项目、1个部门整体支出和1个乡镇财政运行开展财政绩效评价，结果如下：

一、基本情况

六安市裕安区2023年度区级财政重点绩效评价14项（涉及资金58697.64万元）包括：政府专项债券项目1个，涉及资金20000万元；购买服务项目1个，涉及资金8322.7万元；转移支付项目1个，涉及资金3329万元；社保基金预算项目1个，涉及资金11052.44万元；政府采购项目1个，涉及资金3262万元；政府和社会资本合作（PPP)项目1个，涉及资金5500万元；非税收入项目1个，涉及资金461.5万元；一般公共预算项目5个，涉及资金6770万元；部门整体绩效评价1个；乡镇财政运行绩效评价1个。

 二、评价概况

从评价结果看，绩效情况总体较好，优秀等次（90分以上）项目7个，良好等次（80-90分）项目4个，中等次（60-80分）项目3个。

三、2023年度区级重大政策和重点项目绩效执行结果

（一）2023年“四好农村路”路长制项目绩效执行情况

为进一步管好、护好农村路，加快建立农村公路管理养护长效机制，大力推进县、乡、村三级“路长制”，建立健全路长管理责任体系和运行机制，落实乡级道路管理专职工作人员，开发公益性岗位，提升农村公路管理效能和养护水平。从评价情况看，项目在预算、资金落实、财务管理方面符合相关规定，在业务管理方面仍存在一些问题。项目综合评价得分86.42分，评价等级为“良”。

评价发现的主要问题有：存在部分乡镇路长办管理制度落实不到位，专管员作用发挥不明显；工作考核记录不详细。

建议：压实管养责任，加强道路专管员队伍建设管理；规范档案管理工作。

（二）2023年省级涉水类生态环境资金-裕安区大别山区水环境生态补偿项目（第11批）

为消除流域环境安全隐患，推进大别山区水环境保护，实现互利共赢，共同发展，合肥市和六安市共同建立了大别山区水环境生态补偿机制，自建立生态补偿工作机制以来，淠河、汲河截污治污工程成效初显，污染物入河量有所减少，水质有所改善，但整体水质仍有提升空间。从评价情况看，项目实施基本完成了预期的产出和效益指标，取得了显著的生态效益，实现了裕安区流域内生态环境高水平高质量保护治理，确保地表水水质稳定达到考核标准。项目综合评价得分88.1分，评价等级为“良”。

评价发现的主要问题有：部分项目未按计划进度完成。

建议：加强项目实施进度的管理，提高资金使用效率。

（三）2023年城乡居民养老保险基金区级配套资金项目绩效执行情况

城乡居民基本养老保险制度充分发挥城乡居民基本养老保险对保障城乡居民基本生活、调节社会收入分配、促进城乡经济社会协调发展的重要作用。从评价情况看，项目实施在项目立项、资金落实、业务管理、资金使用等方面符合相关规定，项目综合评价得分95分，评价等级为“优”

评价发现的主要问题有：项目资金测算与实际执行略有偏差；对于省部级稽核系统下发疑点数据，部分稽核追缴工作难度较大。

建议：强化基金收支和预算管理；获取相关部门共享的数据时，及时比对业务系统人员数据。

（四）2023年重特大疾病医疗保险救助资金项目绩效执行情况

为做好重特大疾病医疗保障，进一步减轻困难群众和大病患者医疗费用负担，防范化解因病致贫返贫，安排资金用于重特大疾病医疗保险救助。从评价情况看，全区重特大疾病患者和困难群众看病就医方便程度明显提高，医疗费用负担得到有效缓解。项目综合评价得分90.5分，评价等级为“优”。

评价发现的主要问题有：项目管理制度不健全；部分定点医疗机构资金拨付不及时。

建议：健全项目管理制度，明确职责分工，加强监督检查。

（五）2023年城市公益性公墓墓具采购项目绩效执行情况

为进一步完善全区殡葬基础设施建设，满足安葬需求，裕安区城市公益性公墓项目纳入专项债贷款资金项目，裕安区2023年城市公益性公墓墓具采购项目为该项目的附属工程，项目资金从已下达的专项债资金中列支。采购安装单墓、双墓、骨灰保护箱和智能管理系统等。从评价情况看，在项目立项、资金落实和使用等方面都符合相关的规定，但项目相关资料缺失、项目进度超出计划目标。项目综合评价得分75.07分，评价等级为“中”。

评价发现的主要问题有：项目资料内容不完善；项目实施未能按照计划按时按量完成。

建议：建立完善的档案管理制度并严格执行；建立有效的沟通机制，强化项目监理单位的职责履行。

（六）2023年城区环卫作业购买服务项目成本效益绩效执行结果

项目采用政府购买服务的运行模式，实现环卫市场化作业模式，实现了管干分离。建立了长效的管理机制，让政府管理更高效，提高监管效能。从评价情况看，城市环境卫生的提升，改善了居民的生活质量，增强居民的幸福感和满意度。项目综合评价得分93.6分，评价等级为“优”。

评价发现的主要问题有：主管部门监管不到位，项目公司存在问题整改不到位、人员配备未达到合同要求；未根据实际目标情况编制绩效目标。

建议：加强对存在问题的整改情况的监督和检查；预算编制要准确反映实际的服务内容和目标。

（七）城南镇人民政府2023年乡镇财政运行绩效执行结果

六安市裕安区城南镇人民政府内设机构13个。城南镇2023年度收入5,317.79万元，2023年度支出5,613.39万元。综合评价得分90.5分，评价等级为“优”。

评价发现的主要问题有：财政运行规范管理不到位；财政暂存、付款项压缩率不高。

建议：加强对支出附件的真实性、合规性的审核；落实往来款定期清理制度。

（八）2023年“138+N”特色产业发展项目绩效执行结果

“十四五”时期，是全面推进乡村振兴、加快农业农村现代化的关键五年。六安作为农业大市，着力挖掘资源禀赋，围绕发现特色、挖掘特色、塑造特色、培育特色，推进标准化、专业化、品牌化，大力推进农业特色产业“138＋N”工程。即：培育一批农村产业发展带头人，推行规模经营、主体经营和一二三产业融合经营三种经营模式，发展壮大茶叶、水果、蔬菜、中药材、小龙虾、皖西白鹅、霍寿黑猪、皖西麻黄鸡等八大特色主导产业，促进N种特色产业竞向发展。

从评价情况看，通过“138+N”特色产业发展项目的实施，推动了农村产业发展和盘活当地经济，带动当地村集体经济收入实现农民增收，为全面推进乡村振兴、推进农业农村现代化注入新的活力。该项目综合评价得分83.5分，评价等级为“良”。

评价发现的主要问题：部分绩效指标设置和预算编制不够合理、审核管理有待加强、项目监管方面有待提升。

建议：提高绩效指标值的可衡量性和预算编制水平、强化审核管理、进一步加强项目监管。

（九）2023年河（湖）长制工作经费（含河湖管护）项目绩效执行结果

进一步推深做实河湖长制，加大河湖管护力度，巩固河湖管护成效，实现“水清、河畅、堤固、岸绿、景美”目标。

从评价情况看，河（湖）长制工作经费（含河湖管护）项目实施使管护的河流渠道等水资源得到有效保护，水环境得到不断改善，水生态持续向好。该项目综合评价得分93分，评价等级为“优”。

评价发现的主要问题：一预算绩效管理有待提高；二预算编制不够合理；三项目监管不够严实，质效有待提高。

建议：一强化预算绩效管理；二提高预算编制水平；三强化监管，实现项目提质增效。

（十）2023年区工业发展专项资金项目绩效执行结果

支持推行“专精特新”、工业设计产业发展、“六化”改造、5G工业互联网+等方式，引导企业做大做强，提升企业核心竞争力，以政策性奖补推动区域工业经济高质量发展，带动区域工业产业高质高速发展。

从评价情况看，通过项目支持带动企业发展，增强企业实力和产品竞争力，扩大产业规模，提升产业层次，对促进区域的工业产业经济可持续发展起到积极作用。该项目综合评价得分97分，评价等级为“优”。

评价发现的主要问题：预算绩效管理有待提高、资金投向较为分散 。

建议：强化预算绩效管理、资金有重点投放。

（十一）裕安区中医院建设二期工程项目绩效执行结果

裕安区中医院建设二期项目实施有利于完善全区医疗卫生服务体系、有利于强化县域医共体建设，形成科学合理的就医秩序，为居民提供一体化、连续性的健康管理和基本医疗服务。

从评价情况看，项目在立项、组织实施及全过程管理较为规范，项目实施后，将极大地推动六安市医疗卫生事业的发展，实现六安医疗卫生事业与经济社会的协调发展，对构建和谐六安具有重大意义。该项目综合评价得分85.33分，评价等级为“良”。

评价发现的主要问题：一预算绩效管理有待提高；二未按规定工期完成项目建设；三成本管控有待提升；四部门履职方面有待提升。

建议：一强化预算绩效管理；二加强项目进度管理；三强化投资成本管控水平；四强化项目监管，压实工作任务。

（十二）2023年农村环卫一体化PPP项目项目绩效执行结果

为适应可持续发展的需要，改善裕安区农村的环境卫生状况、提高居民生活质量，改善居民居住环境，推进裕安区农村环卫一体化PPP项目建设。

从评价情况看，项目采取“户集中、村收集、直收直运、市处理”全过程一体化管理，农村人居环境大幅改善、农村面貌焕然一新。该项目综合评价得分79.75分，评价等级为“中”。

评价发现的主要问题：一履约方面有待提升，实际人员配置与可研报告存在差异，项目资本金未及时到位；二产出质量有待提升；三区住建局对项目履约监管和绩效指标编制水平有待提升。

建议：一严格按合同及相关文件要求履约；二提高农村环卫作业质量；三区住建局强化项目监管和提高预算编制水平。

（十三）市场监管所标准化规范化建设专项经费项目绩效执行结果

为实现市场监管所运行机制顺畅高效，业务流程严谨规范，设施装备完善配套、执法形象规范统一，充分发挥市场监管所的监管主力军作用，推动市场监管所高质量履职。

从评价情况看，项目总体实施情况良好。该项目综合评价得分98分，评价等级为“优”。

评价发现的主要问题：预算绩效管理有待提高、预算编制不够细化。

建议：强化预算绩效管理、提高预算编制的科学性。

（十四）2023年裕安区教体局部门整体支出绩效执行结果

2019年2月，裕安区教育局和裕安区体育局合并组建六安市裕安区教育体育局，属区政府工作部门，为正科级单位，有10个内设机构，分别为：办公室（行政审批服务股）、工委办公室（思想政治工作股）、人事股（师训办）、发展规划股（政策法规股）、财务审计股（会计核算中心）、基础教育股（民办教育管理办公室）、职业与成人教育股、区人民政府教育督导室、群众体育股、竞赛股，下设37个公益事业单位。

从评价情况看，区教体局基本能够按照部门职责完成2023年年度工作计划，通过强化教育教学管理，努力提高教育教学质量，丰富校内外活动，加强学前教育、义务教育、民办教育管理，强化教师队伍建设等。该部门综合评价得分85.07分，评价等级为“良”。

评价发现的主要问题：一部分项目支出绩效指标设置不够合理；二财政供养人员及行政运行成本控制有待加强；三部分制度执行不到位；四部门履职履责需有待加强。

建议：一加强政策绩效目标管理，提高绩效管理规范化水平；二严格控制财政供养人员规模，降低行政运行成本；三提高制度执行力度；四强化监管，提升部门职责职能作用。