裕安区2023年重点政策和重点项目绩效执行结果的说明

为贯彻中央、省、市有关文件精神，积极推进预算绩效管理工作，提高财政资金使用效益，加快建成全方位、全过程、全覆盖的预算绩效管理体系,根据2022年度绩效评价工作安排，裕安区财政局对工业发展专项资金等12个重点项目、1个部门整体支出和1个乡镇财政运行开展财政绩效评价，结果如下：

一、基本情况

六安市裕安区2022年度区级财政重点绩效评价14项（涉及资金31132.63万元）包括：政府专项债券项目1个，涉及资金6500万元；重大项目8个，涉及资金15289.36万元；民生工程2个，涉及资金2209.76万元；部门整体绩效评价1个，涉及资金5148.97万元；乡镇财政运行绩效评价1个，涉及资金1984.54万元;国有资本资产项目绩效评价项目1个。

    二、评价概况

从评价结果看，绩效情况总体较好，优秀等次（90分以上）项目12个，良好等次（80-90分）项目2个。

三、2022年度区级重大政策和重点项目绩效执行结果

（一）农村人居环境整治项目绩效执行结果

为贯彻落实农村人居环境整治提升的总体目标，切实抓好农村生活垃圾整治、厕所革命、农村污水治理“三大革命”，推进村容村貌提升、加强管护机制建设等为重点工作，努力解决农村“脏乱差”突出问题，持续改善和提升农村人居环境质量，积极推进“全国文明城市”创建。

从评价情况看，区农村人居环境整治、村庄清洁行动、村庄环境以及农村改厕专项整治实施后，农村人居环境明显改善。该项目综合评价得分92.41分，评价等级为“优”。

评价发现的主要问题有：制度执行不严格、资金使用不合规。

（二）工伤保险基金缺口项目绩效执行结果

工伤补偿体现出国家和社会对职工的尊重，保护和发展社会生产力,维护正常的生产、生活秩序，维护社会安定。

从评价情况看，工伤保险基金缺口项目实施后，增强企业和职工安全意识，减少安全事故发生、保障受伤害职工合法权益，分散企业用工风险。该项目综合评价得分95分，评价等级为“优”。

评价发现的主要问题有：一是财务核算未区分资金性质；二是预算管理有待加强。

（三）裕安区粮食产业物流园工程项目绩效执行结果

为落实国务院关于做好粮食收储和仓储设施建设工作要求，全力打造粮食安全保障新体系，确保国家急需时调得动、用得上。项目投资通过自筹及申报地方政府专项债券解决。

从评价情况看，粮食产业物流园工程项目建设程序规范，资金支付流程合规，管理制度健全。该项目综合评价得分95分，评价等级为“优”。

评价发现的主要问题：专项资金全方位监管不到位。专项资金涉及层面多，财务核算未区分资金性质。

（四）裕安区绿色城南高铁新区生态基础设施及高新技术园PPP 项目（一期）绩效执行结果

贯彻十八届三中全会关于“允许社会资本通过特许经营等方式参与城市基础设施投资和运营”精神，加快六安市裕安区城南高铁新区城镇化进程，培育高新技术产业，促进知识产权创造运用，增强经济发展潜力。2017至2019年，裕安区政府采用PPP方式引入社会资本进行项目建设。

从评价情况看，裕安区PPP项目高新技术创业园、高新技术产业园、双创大厦经过几年的发展，入驻企业规模逐步壮大，税收贡献逐年增长，阶段性产业集聚效应基本完成，为服务区域经济社会发展提供了有力支撑。该项目综合评价得分91.57分，评价等级为“优”。

评价发现的主要问题有：一是入驻企业房租收缴滞后；二是高新企业“孵化”能力有待提高。

（五）全区公路日常管理养护项目绩效执行结果

“四好农村路”和平安交通建设作为区域发展重要基础设施，旨在加保障居民日常通行需要，实现“有路必养，养必见效;有路必管，管心到住”管养目标。

从评价情况看，该项目充分发挥“路长制”优势，将道路养护细分至乡镇道班，养护管理效果良好。该项目综合评价得分90.87分，评价等级为“优”。

评价发现的主要问题有：一是未按照项目和资金管理权限上报主管部门批准的情况下，超范围在专项资金中列支人员经费,变更专项资金用途；二监管制度操作性不强。支付监督审核职能缺位，仅按业务流程支付，未严格审核监督资金的用途及挤占挪用项目资金行为。

（六）社会养老服务体系建设区配套（运营、建设、适老化改造、消防维保等）项目绩效执行结果

社会养老服务体系建设区配套项目，旨在通过运营补贴，在一定程度上降低社会养老机构服务成本，提高其服务水平。

从评价情况看，该项目贯彻落实有关政策部署，加强资金使用管理，对推动区域养老事业发展起到了较为显著的效果。该项目综合评价得分99分，评价等级为“优”。

评价发现的主要问题：年初绩效指标未细化、量化。

（七）创业扶持专项资金项目绩效执行结果

经济发展新常态下，区域就业总量压力依然存在，经济结构调整、转型升级中就业结构性矛盾突出，群体失业风险有所上升，新就业形态迅速发展对就业政策完善提出新要求。

从评价情况看，该项目从创业担保贷款和就业创业补助方面对优化营商环境，降低创新创业成本有积极影响。该项目综合评价得分98.62分，评价等级为“优”。

评价发现的主要问题：年初绩效指标未细化、量化。

（八）工业发展专项资金（不含高新区）项目绩效执行结果

为扶持区域产业进行技术改造、提质升级，打造特色产业品牌影响力，工业发展专项资金项目联合区税务局，区审计局和第三方机构共同审核并采取实地查看后进行奖补金兑现。

从评价情况看，该项目在引导企业节能降耗，推动企业扩大再生产，丰富就业岗位等方面产生较好的社会效应。该项目综合评价得分91分，评价等级为“优”。

评价发现的主要问题：支出项目具有预测性和不确定性，预算编制粗放，未进行严谨测算和详实调查，定额标准内的预算总资金在各类奖补分配中运用随意性大。

（九）中型灌区续建配套与节水改造项目绩效执行结果

狮子岗灌区位于裕安区西南部，始建于上世纪七十年代，灌区老化失修严重，灌溉效率低，水资源浪费严重，制约了灌区经济社会发展和农民增产增收。为有效发挥灌区的灌排效益，满足现代农业发展要求，促进乡村振兴，实施灌区续建配套与节水改造意义重大。

从评价情况看，该项目支付手续齐全，审批流程规范，资金支付凭证合规。区级配套资金在保障泵站等水源工程功能，疏解支渠淤积，渠系配套建筑物养护发挥保障作用。该项目综合评价得分94分，评价等级为“优”。

评价发现的主要问题有：“专款专用”意识不强，未实行单独核算。

（十）聘用人员工资项目绩效执行结果

聘用和培养司法辅助人员工资项目主要旨在通过引入竞争激励机制，科学合理、精简效能配置人员、提高法院办理案件工作效率。

从评价情况看，该项目支付手续齐全，审批流程规范，资金支付凭证合规。在辅助受理办结各项案件，保障机构运行稳定性，维持良好的法制社会环境具有重要作用。该项目综合评价得分93.98分，评价等级为“优”。

评价发现的主要问题：专项资金财务控制弱化。财务人员只承担服务性工作，对资金安排等具体情况了解较少，难以发挥财务部门辅助控制作用。

（十一）环境监测排放专项业务费项目绩效执行结果

城市环境监测，利用环境监测的指导与监督作用，在城市发展中坚持同步规划、实施及发展，实现城市环境规划的合理性及正确性。环境监测排放专项业务费开展生态环境日常监测和应急监测，通过监测环境中的有害物质含量，有针对性的做出预防及调控。

从评价情况看，开展环境监测排放工作，城市环境得到良好保护，居民生活质量及生活水平得到改善及提高。该项目综合评价得分87.53分，评价等级为“良”。

评价发现的主要问题有：预算执行刚性约束力有待加强。预算执行中不以预算安排的科目支出内容为依据，未根据年初确定的预算来控制支出。

（十二）苏埠70MW扶贫光伏发电项目绩效执行结果

苏埠镇借助“光伏扶贫”拓宽增收渠道，化解近年来新冠疫情对脱贫攻坚的不利影响，促进贫困群众就地就近就业。贫困村村集体光伏电站收益分配进一步规范，加大力度支持贫困劳动力就地就近就业，家庭收入得到保障。

从评价情况看，苏埠70MW扶贫光伏发电项目使用，基本符合政策要求，资金管理规范，项目监管到位，项目实施达到了预期的经济效益和社会效益。该项目综合评价得分98分，评价等次建议为“优”。

评价发现的主要问题有：一是财务入账时间与预期目标值存在时间差；二是光伏电站会计核算制度不健全。主管部门未制定统一规范的光伏电站会计核算制度，各乡镇、村管理光伏电站收益和分配使用时没有统一标准。

（十三）2022年丁集镇人民政府财政运行绩效执行结果

六安市裕安区丁集镇人民政府二级单位共 9 个。乡镇核定机关行政编制31名，事业编制36名，共计编制67名。机关实有人员61人，其中行政28人，事业30人，离休人员3人。

从评价情况看，丁集镇2022年乡镇预算完成数1984.54万元。一般公共预算完成数1162.1万元，调整预算数191.96万元，预算执行率90.5%。该部门综合评价得分87.8分。评价等次建议为“良”。  

评价发现的主要问题有：一公用经费支出用途不合规；二是辖区规上企业产值增长未见成效；三是地方经济增长放缓，税收减少；四是安全生产、生活意识薄弱。

（十四）2022年裕安区医保局整体支出资金绩效执行结果

六安市裕安区医疗保障局是区政府工作部门。区医保局内设办公室、基金监管股、待遇保障股、医药服务管理股、医药价格和招标采购股，下辖裕安区医疗保险管理中心、裕安区医疗保障基金监管中心（区医疗保障信息中心）2个二级机构。部门行政编制数5人，实际在职人员7人；医疗保障基金监管中心编制数5人，实际在职人员4人；医疗保险管理中心编制数36人，实际在职人员32人。 

从评价情况看，区医保局2022年部门预算完成数5148.97万元。调整预算数3.99万元，预算完成率为99.26%。该部门综合评价得分94.13分。评价等次建议为“优”。

评价发现的主要问题有：一是公用经费控制率超出预算水平；二是部分预算资金存在混用现象；三是固定资产管理水平有待提高。