2023年中央级乡村振兴衔接资金项目支出绩效评价报告

一、项目基本情况

（一）项目概况。

项目名称：2023年中央级乡村振兴衔接资金

项目起止日期：2023年1月1日-2023年12月31日。

项目主要内容：陈集村新建育秧连栋大棚11000平方米，育秧基地（钢构）1500平方米，智能水肥一体化设备，相关机械设备，室外配套设施，马河村新建800平方米的粮食仓储中心以及相关配套设施；小牛支渠小牛进水闸段修复，全长0.8公里，清淤护坡，配套放排水涵；新安镇西桥、小牛、赵元、徐渡等村管网延伸，管网延伸dn110pe管约800m及各种管径和安装入户等；马河村农村生活污水治理整村推进工程，23个自然村庄500户60%污水治理。

项目资金投入安排情况：2023年中央级乡村振兴衔接资金项目年初预算为961.05万元，调整预算金额961.05万元，执行数为961.05万元，完成率为100.00%，资金全部为一般公共预算拨款。

（二）项目绩效目标。

陈集村育秧大棚11000平方米，育秧基地（钢构）1500平方米，马河村800平方米的粮食仓储中心以及相关配套设施；带动2个村村级集体经济增收，带动当地群众就近就地就业，优先带动脱贫人口和防返贫监测人口就业，充分利用现有土地资源，降低直播稻比例，提高粮食产量。小牛支渠小牛进水闸段修复全长0.8公里，改善农户生产生活条件，方便农田灌溉；西桥、小牛、赵元、徐渡等村管网延伸dn110pe管约800m，解决272户农户饮水问题；改善群众生产生活环境。

二、绩效评价工作开展情况

（一）绩效评价目的、对象和范围。

绩效评价的目的：根据设定的绩效目标，依据规范的程序，对2023年中央级乡村振兴衔接资金项目经费支出的经济性、效率性、效益性进行客观、公正的测量、分析和评判。评价的对象和范围：村干部绩效补助等工资项目工作开展和经费支出绩效，包括项目的决策、产出、效果等。

（二）绩效评价原则、评价指标体系（附表说明）、评价方法、评价标准等。

绩效评价原则:本着公开、公正、客观的原则。评价指标体系：采用公用的指标体系，并根据本项目的实际进行适当的调整。评价方法：本部门自行组织开展评价，采用成本效益分析法、比较法、因素分析法、最低成本法、专家评议法和公众评判法等多种方法进行绩效评价。绩效评价标准：包括计划标准、历史标准等，用于对绩效指标完成情况进行比较。

（三）绩效评价工作过程。

前期准备确定绩效评价对象和范围、成立评价工作组、开展前期调研、制定评价实施方案、确定绩效评价指标体系、资料收集与核查、编制评价工作底稿、形成评价初步结论、提交评价报告等。

三、综合评价情况及评价结论

2023年中央级乡村振兴衔接资金项目较好地完成了年度工作任务，群众满意度较高；项目实施过程中资金使用规范，绩效管理科学。项目实施取得了良好的经济社会效益，达到了预期的绩效目标。

四、绩效评价指标分析

（一）项目决策情况。

项目立项依据充分，立项程序规范、绩效目标合理、绩效指标明确、预算编制科学、资金分配合理。

（二）项目过程情况。

严格按照省市出台的资金管理办法的规定进行项目资金的拨付使用。定期调度调查进度，现场督查陪访项目并按照项目进度拨付项目资金，资金到位率100%、资金拨付及时、资金使用合规、管理制度健全、制度执行有效。

（三）项目产出情况。

严格按照项目实施要求，项目按期进行，符合年度实施计划要求，实际完成率100%、质量达标率100%、完成及时性100%。

（四）项目效益情况。

经济效益：有效改善群众生产生活条件。

社会效益：基础设施得到有效改善。

生态效益：持续方便群众灌溉。

可持续性影响：持续方便群众生产生活。

满意度：群众满意度≥95%。

五、主要经验及做法

1、加强组织领导，明确主体责任。成立了以单位负责人为组长、分管财务领导为副组长，各相关站所负责人为组员的领导小组，主要负责本单位预算绩效管理工作。明确项目实施单位的主体责任，安排专人对接项目实施，细化项目计划，严格把控时间节点，确保项目稳步推进。

2、严格资金拨付，强化监督管理。严格遵循财务管理制度，严格财务审核。在费用报账支付时，按照预算规定的费用项目和用途进行资金使用审核、列报支付、财务核算，杜绝超支现象的发生。加快项目实施进度的推进，定期做好支出财务分析，及时对资金执行情况进行通报和预警，做好全过程监督管理。

3、完善预算管理，优化绩效评价。加强预算编制的合理性，积极开展预算绩效管理工作，科学设置项目支出目标，细化量化项目绩效评价指标，将项目支出绩效评价结果纳入相关部门及工作人员年底绩效考核，促进部门及领导干部树立“花钱必有效，无效必问责”的意识，提高财政资金的使用效益。

六、存在问题及原因分析

存在的问题：预算执行力度不够大，项目执行进度稍显滞后。后续将加强预算编制的科学性，合理制定项目实施计划和进度，项目执行过程中加强项目监管，确保项目按计划建设，发挥应有的效益。

七、有关建议

加强预算编制的合理性，严格执行预算法，增强业务控制，根据年度计划科学设置项目支出，细化量化项目绩效评价指标，提高预算绩效评价的科学性、合理性和规范性。

附件：项目支出绩效自评表

项目支出绩效自评表.xls